Sonderveröffentlichung
Themenspecial Abschied nehmen

Mannheimer Rechtsanwältin Ruth Mundanjohl zum Testament: Im Ernstfall vorbereitet

Nachlassregelung: Mit der Testamentsgestaltung frühzeitig vorsorgen

Die Testamentsgestaltung wird meist vernachlässigt, kann für Angehörige aber überaus wichtig sein. Bei Fragen und Streitigkeiten können Rechtsanwälte mit einer umfassenden Beratung Klarheit schaffen. Bild: stock.adobe.com - fizkes

6.10.2020
Im Ernstfall vorbereitet Image 1
Die weltweite Corona-Pandemie führt uns noch immer besonders deutlich vor Augen, wie unvorhersehbar und vergänglich das Leben sein kann. Doch ob Jung oder Alt, wer denkt schon gerne an die Absicherung seiner Liebsten durch eine frühzeitige Testamentserstellung. Die Nachlassregelung gehört zu jenen Themen, die im Alltag meist vernachlässigt, für die Angehörigen beziehungsweise Erben im Ernstfall jedoch überaus wichtig werden. Bei Fragen der Testamentsgestaltung und um im Erbfall Streitigkeiten unter den Erben zu verhindern und negative erbschaftssteuerliche Folgen zu vermeiden, empfiehlt sich die Beratung durch einen Rechtsanwalt.

Im Ernstfall abgesichert sein erspart Probleme
   
Rechtsanwältin Ruth Mundanjohl. Bild: Ruth Mundanjohl
Rechtsanwältin Ruth Mundanjohl. Bild: Ruth Mundanjohl
Verstirbt ein Angehöriger, so tritt in Deutschland grundsätzlich die gesetzliche Erbfolge ein, sofern der Verstorbene seinen Nachlass nicht in einem Testament geregelt hat. In diesem Fall kommt dem Ehepartner beispielsweise keine Stellung als Alleinerbe zu, sondern er bildet mit den engsten Verwandten eine Erbengemeinschaft. Gerade bei einem schwer aufzuteilenden Vermögen, wie zum Beispiel Immobilienbesitz, können unter anderem Streitigkeiten und langwierige Prozesse entstehen bis der Nachlass unter den Erben geregelt ist. Im schlimmsten Fall kann einer der Erben ohne Angabe von Gründen die Versteigerung der Immobilie beantragen, mit der Folge, dass die Existenz des überlebenden Ehegatten gefährdet wird. Um dies zu verhindern, ist es sinnvoll, schon frühzeitig an die Gestaltung eines Testaments zu denken und seine nahe stehenden Angehörigen abzusichern.

Den letzten Willen mit einem Rechtsexperten festhalten

Die Vermögensnachfolge ist für Mandanten auf den ersten Blick mit einer Vielzahl von rechtlichen und steuerlichen Fragen verbunden. Eine umfassende Rechtsberatung kann diesbezüglich Klarheit schaffen. Ruth Mundanjohl, Fachanwältin für Erbrecht und zertifizierte Testamentsvollstreckerin (AGT), unterstützt in ihrer Mannheimer Kanzlei seit mehr als 25 Jahren Mandanten bei der Testamentsgestaltung und weiß: „Im Ernstfall vorbereitet zu sein, indem die Zuteilung des persönlichen Vermögens in einem Testament ,wasserdicht’ geregelt ist, kann viele Probleme unter den Erben verhindern. Oberste Priorität hat immer der Wille des Erblassers, der sodann durch erbrechtliche Gestaltungsmittel umgesetzt werden muss. Dabei ist oft die spezielle familiäre Konstellation, zum Beispiel eine Scheidung oder zerrüttete Familienverhältnisse, zu berücksichtigen, wobei nicht selten der Fokus des Erblassers darauf gerichtet ist, einen Pflichtteilsberechtigten ,so klein wie möglich’ zu halten.“

Diese Pflichtteilsproblematik spielt in der Praxis sowohl bei der Testamentsgestaltung, als auch im Rahmen der Geltendmachung von Pflichtteilsansprüchen durch einen benachteiligten Erben eine ganz entscheidende Rolle. Darüber hinaus gibt es ebenso bei der Gestaltung von Ehegattentestamenten, die meist in der Form eines sogenannten „Berliner Testamentes“ errichtet werden, viele Fallstricke, die nicht nur steuerliche Nachteile, sondern auch Probleme unter den Erben verursachen können. Die Beratung durch einen Rechtsexperten kann auch hierbei Unterstützung bieten. Ruth Mundanjohl